티스토리 뷰
목차
증여 공제, 어린이날 선물
솔직히 저는 아이 명의로 뭔가를 해줘야겠다는 생각을 한 번도 진지하게 해본 적이 없었습니다. 어린이날이면 그냥 아이가 원하는 장난감이나 책을 고르는 게 전부였거든요. 그런데 막상 아이가 커가는 걸 보면서, 지금 이 순간의 선물보다 10년 후에도 남아있는 선물이 더 가치 있겠다는 생각이 들기 시작했습니다. 자녀에게 증여 공제 한도 안에서 적립식으로 ETF를 사주는 방법, 생각보다 어렵지 않았습니다.
제가 요즘 가장 많이 받는 질문이 있습니다. "지금처럼 AI가 빠르게 발전하는데, 아이 교육을 어떻게 시켜야 하냐"는 거예요. 저도 딱 잘라 답을 드리기가 어렵습니다. 그만큼 이 질문이 복잡하게 느껴지거든요.
실제로 2025년 기준으로 미국 S&P 500 기업들의 전체 임직원 수가 처음으로 줄었습니다. 유명 대학을 나와 대형 테크 기업에 취직했던 사람들이 AI 도입을 이유로 일자리를 잃는 사례가 늘고 있습니다(출처: 미국 노동통계국(BLS)). 그 흐름이 우리나라와 무관하지 않다는 것도 느낍니다.
그렇다고 학원을 당장 끊어야 한다는 말은 아닙니다. 저도 아이가 학교 공부를 포기하지 않고, 문제를 끝까지 붙잡고 해결하는 힘을 키우는 것이 여전히 중요하다고 생각합니다. 이른바 '자연 지능', 그러니까 AI 도구 없이도 스스로 판단하고 행동하는 능력은 교육을 통해 길러지는 것이고, 그 가치는 쉽게 사라지지 않습니다.
다만 제가 실제로 고민하면서 깨달은 건, 교육에만 투자하는 것이 전부가 될 수는 없다는 점이었습니다. 아이에게 기술을 가르치는 것과 자산을 만들어주는 것, 이 두 가지를 함께 생각해야 할 시점이라고 느꼈습니다.
증여 공제 한도, 이렇게 쓸 수 있습니다
제가 처음 증여세 공제 구조를 찾아봤을 때 솔직히 이렇게 단계별로 나뉘어져 있는지 몰랐습니다. 생각보다 체계적이었고, 미리 알고 활용하면 꽤 의미 있는 금액이 된다는 것도 그때 알았습니다.
증여세 공제란, 자녀에게 재산을 물려줄 때 일정 금액까지는 세금 없이 줄 수 있는 제도입니다. 현행 기준으로 자녀가 태어나서 9세까지 2,000만 원, 10세부터 19세까지 추가로 2,000만 원, 20세부터 29세까지 5,000만 원, 30세 이후 5,000만 원을 각각 공제받을 수 있고, 결혼이나 출산 시 1억 원이 추가됩니다. 이를 모두 합산하면 생애 최대 2억 4,000만 원까지 세금 없이 자녀에게 넘겨줄 수 있습니다(출처: 국세청).
적립식 투자
여기서 중요한 건 이 한도를 '일시불'이 아니라 '정액 적립식'으로도 활용할 수 있다는 점입니다. 적립식이란, 목돈 대신 매달 일정 금액을 꾸준히 납입하는 방식입니다. 정부는 현재가치 할인율 3%를 적용해, 10년 동안 매월 18만 원씩 납입하면 2,000만 원 공제 한도를 초과하지 않는 것으로 인정합니다. 즉 목돈 없이도 제도를 활용할 수 있습니다.
제 경험상 이 구조를 아는 것과 모르는 것은 나중에 꽤 큰 차이를 만들 수 있습니다. 특히 자녀가 훗날 부동산을 사거나 큰 자산을 갖게 됐을 때, 자금 출처를 소명할 수 있는 근거로도 쓸 수 있기 때문에, 단순히 투자가 아니라 세무 관리의 출발점으로 봐야 합니다.
- 0~9세: 2,000만 원 증여세 공제
- 10~19세: 추가 2,000만 원 공제
- 20~29세: 추가 5,000만 원 공제
- 30세 이후: 추가 5,000만 원 공제
- 결혼·출산 시: 추가 1억 원 공제
- 생애 합산 최대 공제 한도: 2억 4,000만 원
QQQM에 매달 18만 원, 20년 후 숫자가 달라집니다
그럼 실제로 이 18만 원을 어디에 넣는 게 맞을까요. 제 경우엔 고민 끝에 나스닥 100 지수를 추종하는 ETF인 QQQM을 선택했습니다. ETF(상장지수펀드)란, 특정 지수나 자산군을 따라가도록 설계된 펀드를 주식처럼 거래소에서 사고팔 수 있게 만든 상품입니다. 개별 종목을 고를 필요 없이 지수 전체에 분산 투자하는 효과가 있습니다.
QQQ와 QQQM은 같은 나스닥 100 지수를 추종하지만, 연간 운용보수(Expense Ratio)에서 차이가 납니다. 운용보수란 ETF를 보유하는 동안 매년 차감되는 관리 수수료입니다. QQQ는 0.20%, QQQM은 0.15%로 약간 낮습니다. 장기 투자에서 이 0.05% 차이는 시간이 쌓일수록 무시할 수 없는 금액이 됩니다. 제가 QQQM을 고른 이유가 바로 여기 있습니다.
수익률을 실제로 계산해봤습니다. 월 18만 원씩 10년을 넣으면 납입 원금은 약 2,160만 원입니다. 나스닥의 과거 연평균 수익률은 약 7~13% 수준이었는데, 이를 기준으로 시뮬레이션하면 10년 후 7% 수익률 가정 시 약 3,200만 원, 10%라면 약 3,800만 원, 13%라면 약 4,500만 원이 됩니다. 원금 대비 두 배를 넘는 결과가 나올 수 있다는 겁니다.
20년으로 늘리면 이야기가 달라집니다. 납입 원금은 4,320만 원이 되는데, 7% 가정 시 약 9,500만 원, 10%라면 1억 4,000만 원, 13%라면 2억 원에 가까운 금액이 됩니다. 제가 직접 계산기를 두드려 봤을 때 이 숫자를 처음 봤을 때는 솔직히 예상보다 컸습니다.
다만 한 가지 제가 덧붙이고 싶은 게 있습니다. 이 투자는 부모의 노후 준비와 생활비가 안정적으로 확보된 상태에서 여유분으로 시작하는 것이 맞습니다. 무리해서 아이 명의 자산을 먼저 쌓고, 정작 본인 노후가 흔들리는 순서는 바람직하지 않습니다. 각 가정 형편에 맞게, 오래 유지할 수 있는 금액부터 시작하는 것이 가장 현실적인 방법입니다.
국내 상장 ETF vs 미국 직접 투자, 어떻게 다를까
국내에 상장된 나스닥 추종 ETF(예: TIGER 미국나스닥100, KODEX 미국나스닥100TR 등)도 선택지가 될 수 있습니다. 다만 환율 헤지 여부, 세금 구조(배당소득세 vs 양도소득세), 분배금 재투자 방식 등에서 미국 직상장 ETF와 차이가 있습니다. 제 경우엔 달러 자산을 직접 보유하는 쪽이 장기적으로 더 유리하다고 판단했지만, 이 부분은 개인 상황에 따라 다를 수 있으니 별도로 비교해보는 것을 권합니다.
자주 묻는 질문
Q. 자녀 명의로 ETF를 사려면 어떻게 계좌를 만드나요?
A. 미성년 자녀 명의 증권 계좌는 부모가 법정대리인 자격으로 국내 증권사 앱이나 지점에서 개설할 수 있습니다. 이때 자녀의 기본증명서, 가족관계증명서, 부모 신분증이 필요합니다. 계좌 개설 후 증여 신고는 관할 세무서 또는 홈택스를 통해 직접 진행하면 됩니다.
Q. 매달 18만 원씩 넣는 게 증여에 해당하나요? 신고를 꼭 해야 하나요?
A. 네, 부모가 자녀 명의 계좌에 넣는 금액은 법적으로 증여에 해당합니다. 10년간 2,000만 원 이하라면 세금이 부과되지 않지만, 나중에 자금 출처를 소명해야 할 상황을 대비해 증여 신고를 미리 해두는 것이 좋습니다. 신고 자체가 의무는 아니지만, 기록을 남겨두는 것이 훨씬 안전합니다.
Q. QQQ와 QQQM 중 어떤 걸 사야 하나요?
A. 둘 다 나스닥 100 지수를 추종하는 ETF로 성격은 동일합니다. 차이는 연간 운용보수로, QQQ는 0.20%, QQQM은 0.15%입니다. 단기 차이는 작지만 10년, 20년 장기 투자에서는 이 수수료 격차가 복리로 쌓이기 때문에, 적립식 장기 투자라면 QQQM이 조금 더 유리합니다.
Q. 학원비를 줄이고 투자금으로 돌려야 하나요?
A. 반드시 그럴 필요는 없습니다. 교육에 쓰는 돈과 자산을 만들어주는 돈은 서로 대체하는 관계가 아닙니다. 가정마다 형편이 다르고, 지금 당장 유지할 수 있는 금액부터 시작하는 것이 더 중요합니다. 18만 원이 부담스럽다면 5만 원, 10만 원으로 시작하는 것도 의미가 있습니다.
결론
어린이날 선물이라고 하면 여전히 장난감이나 게임이 먼저 떠오릅니다. 그게 잘못된 것도 아닙니다. 다만 제가 이번에 진지하게 생각해본 건, 아이가 20대가 됐을 때 부모로서 해줄 수 있는 것이 경험과 교육만으로 충분한지였습니다.
증여세 공제 한도 안에서, 부담 없는 금액으로, 나스닥을 추종하는 ETF에 꾸준히 쌓아두는 방식은 정답이 아닐 수 있습니다. 어떤 가정에는 지금 당장 생활비가 더 급하고, 어떤 아이에게는 부모와 함께 보내는 시간이 더 소중한 선물일 수 있습니다. 이 방법이 모든 가정에 맞는 유일한 선택지라고 생각하지는 않습니다.
그래도 한 가지는 분명합니다. 아이에게 자산을 만들어주는 일은 목돈이 생긴 다음에 시작해야 하는 게 아니라는 것입니다. 시간이 가장 중요한 재료이고, 그 시간은 지금 이 순간에도 흘러가고 있습니다.